從目前的企業(yè)合規(guī)實踐來看，企業(yè)刑事合規(guī)包括日常刑事合規(guī)制度建立以及涉及合規(guī)不起訴的刑事合規(guī)管控，具體流程如下。
一、企業(yè)日常刑事合規(guī)構(gòu)建
（一）盡職調(diào)查評估企業(yè)刑事風(fēng)險
搭建企業(yè)日常刑事合規(guī)制度的第一步應(yīng)對企業(yè)刑事風(fēng)險進行初篩，即應(yīng)先對目標(biāo)企業(yè)進行第一輪的盡職調(diào)查。一般來說，企業(yè)盡職調(diào)查包括以下七個方面步驟。
（二）合規(guī)體系搭建
目標(biāo)企業(yè)盡職調(diào)查后，根據(jù)識別出來的刑事風(fēng)險要點搭建目標(biāo)企業(yè)的刑事合規(guī)風(fēng)險進行梳理，根據(jù)目標(biāo)企業(yè)特性在以下8個方面構(gòu)建符合目標(biāo)企業(yè)特點的合規(guī)體系。
（三）合規(guī)體系運行
目標(biāo)企業(yè)合規(guī)體系構(gòu)建完成后，應(yīng)讓合規(guī)制度體系不斷指導(dǎo)企業(yè)的日常經(jīng)營活動，同時不斷完善企業(yè)的合規(guī)制度體系。一般來說，包括事前預(yù)防、事中管控、事后應(yīng)對三個方面。
二、建立企業(yè)內(nèi)部合規(guī)體系——基于合規(guī)不起訴
無論從維護市場經(jīng)濟良性運行、保護企業(yè)健康發(fā)展的政策出發(fā)，還是從各地已有的司法實踐來看，“企業(yè)合規(guī)不起訴”已是大勢所趨。犯罪嫌疑企業(yè)在面臨檢察院合規(guī)不起訴時，可從以下方面建立內(nèi)部合規(guī)體系，達到被免除追究刑事責(zé)任的效果。
※本文節(jié)選自道同團隊合規(guī)組編寫的《福建省企業(yè)合規(guī)藍皮書（2020-2021）》，若引用請與道同團隊合規(guī)組聯(lián)系（郵箱：nihuiqing@www.33paa.com）并征得同意。
