隨著國務(wù)院國資委《中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究實(shí)施辦法（試行）》頒行，廈門市國資委《進(jìn)一步加強(qiáng)市屬國有企業(yè)物資貿(mào)易業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險管控的指導(dǎo)意見》、《廈門市國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究試行辦法》進(jìn)入細(xì)化實(shí)施階段，各大從事大宗商品貿(mào)易的國企、上市公司都面臨貿(mào)易流程再造的問題，風(fēng)控焦點(diǎn)已經(jīng)從關(guān)注風(fēng)險升級到全面合規(guī)層面。
在此背景下，2019年4月4日，天衡所合伙人陳珂律師繼為廈門市國資委舉辦培訓(xùn)講座后，再次就融資性貿(mào)易的司法識別主題，走進(jìn)大型國有上市公司廈門象嶼股份有限公司（股票代碼：600057），與廈門象嶼股份有限公司上百名員工進(jìn)行了更加深入的分享。
陳珂律師先簡要介紹了融資性貿(mào)易的基本概念和基本交易模式。隨后，從司法政策的維度，重點(diǎn)介紹了2009年以來，國資監(jiān)管層面對融資性貿(mào)易的監(jiān)管態(tài)度以及司法層面對于融資性貿(mào)易的政策導(dǎo)向。最后，從司法判例的維度，對融資性貿(mào)易中存在的錯綜復(fù)雜的法律關(guān)系進(jìn)行了深入的剖析識別，通過對最高人民法院大量最新最具有代表意義的案例解讀，概括總結(jié)了何種情形下可穿透貿(mào)易的外觀界定融資的實(shí)質(zhì)，清晰地呈現(xiàn)了當(dāng)前司法審判實(shí)踐對融資性貿(mào)易的一般性態(tài)度，并歸納提煉出“上游融資企圖不影響下游買賣性質(zhì)”、“不單純的委托，委托方不能無限介入買賣”、“是否實(shí)物交付并非識別融資性貿(mào)易的必要前提”等重要司法實(shí)踐觀點(diǎn)。在講座后的互動環(huán)節(jié)，陳珂律師還一一解答了現(xiàn)場聽眾在業(yè)務(wù)和法律方面提出的問題。
本次講座，廈門象嶼股份有限公司從業(yè)務(wù)前端的業(yè)務(wù)經(jīng)理、中端的綜合經(jīng)理和合同專管員、后端的法務(wù)風(fēng)控人員均積極參與，原定會場座無虛席，臨時新開分會場，各地子公司、分公司也視頻接入?yún)⑴c，充分體現(xiàn)出該公司對于合法合規(guī)經(jīng)營的高度重視，也體現(xiàn)出天衡所在這個大合規(guī)時代與企業(yè)并肩同行的良性互動。
